退職金の受け取りは一括か、それとも最低20年保証の終身年金か？

読者のみなさんからいただいた家計や保険、ローンなど、お金の悩みにプロのファイナンシャルプランナーが答えるFPの家計相談シリーズ。

今回の相談者は、そろそろ完全リタイアを考えているという58歳の男性。社会保険料の負担などを考えると、退職金を一括か、年金で受け取るか悩んでしまうといいます。FPの飯田道子氏がお答えします。

4年前に32年間勤務した前職を退職し、地元にUターンしました。現在は地元の会社に勤務していますが、そろそろ退職し完全リタイアを考えています。

現在の住まいは賃貸ですが、最近マンションをキャッシュで購入し、間もなく引っ越し予定です。負債はありません。よって、今後は住宅費用が10万円減額できます。

完全リタイアを計画するにあたり、前職での退職確定給付金を60歳の時に一括で受けるべきか、年金で受けるべきか考えています。一括（1500万円前後）なら所得税は発生しません。年金は最低20年保証（80歳まで）の終身保証で、月額8.3万円の給付ですが、源泉徴収で7%程度の所得税が発生するようです。

私自身の厚生年金は64歳からの特別年金で130万円、65歳からの老齢と合計して年間200万円、妻の年金を加えると290万円になります。現在妻は個人年金と厚生年金で年間90万円を受給中です。こちらは65歳までですが、65歳以降も年間90万円の年金受給は確定しています。現在年金は家計とは別に管理しています。

国民健康保険料等を考えると、給付を受けた方が良いのか判断に迷っています。なお、今後年金を受給するまでは、今の生活スタイルのまま、貯蓄（投信合わせ4000万円）で暮らしていこうと考えています。年金として受け取る場合、終身保証となっているのも迷うところです。アドバイスよろしくお願い致します。

＜相談者プロフィール＞

・男性、59歳、既婚（妻：62歳、専業主婦）、子どもなし

・職業：会社員

・居住形態：賃貸

・毎月の手取り金額：34万円

・年間の手取りボーナス額：なし

・毎月の世帯の支出目安：34万円

【支出の内訳】

・住居費：12万円

・食費：6万円

・水道光熱費：1.5万円

・教育費：1.5万円

・保険料：1.5万円

・通信費：1.5万円

・車両費：なし

・お小遣い：5万円

・その他：5万円

【資産状況】

・年間の貯蓄額：90万円（妻の年金）

・現在の貯蓄総額：2600万円

・現在の投資総額：1700万円

・現在の負債総額：なし

飯田：2020年から完全リタイアを考えており、前職での退職確定給付金を60歳の時に一括で受けるべきか、年金で受けるべきか悩んでいる相談者様。国民健康保険料などの支払いを考慮すると、個人年金をどのように受け取るべきか、慎重に考えていきたいところですね。

お金の流れを把握しているのは素晴らしいこと！

まず、素晴らしいと思うのが、保有している金融資産にどのような特性があり、どのようなメリットやデメリットがあるのかを把握しているということです。相談者様にとっては当たり前のことかもしれませんが、誰にでもできることではありません。本当に素晴らしいと思います。

恐らくそこまで把握しているのですから、今後どうしたいのか？ 既に思い描いているのではないでしょうか？

一括か、それとも年金で受け取るべきか？

さて、相談者様の最大の関心事である退職確定給付金の受け取りについてです。

年金で受け取った場合、月額8万3000円を源泉徴収7%で計算すると、税額5810円。手取りは月額7万7190円となります。年間では92万6280円ですので、保証期間20年で受け取り総額は1852万5600円になる計算です。一括で受け取る（1500万円前後）なら税金はかからないということですが、単純に金額だけを比べていくと年金で受け取った方がお得になります。

年金で受け取った場合と一括分で比べたときの差額は、350万円程度です。健康保険料等は収入が増えれば増額しますが、いくら増えたとしても、差額分の350万円を超えることは到底考えられません。

相談者様の年金は終身保証ですので、長生きをすればするほど受け取れるお金は増えていきますから、年金で受け取った方がメリットはより大きくなると思われます。

どちらを選ぶかはライフプランを踏まえて決める

年金で受け取った方が金銭的にはお得になりますが、考えて欲しいこともあります。

相談者様に限らず、どうしても税金等の支出に目が行ってしまいます。しかし、それ以上に受け取ったお金をどのように使っていくのかを考えていく必要があるということです。

現状、預貯金は4000万円。既にマイホームを購入され、ご自宅は持ち家ですので、ご夫婦二人で暮らすのに特に不便はないと思いますし、しっかり者の相談者様のことですので、退職後にどのように生活するのかを話し合っていらっしゃることかと思います。

この先に大きな支出はないと思えますが、たとえば夫婦でクルーズ旅行に出かけたい、退職記念で長期の旅行に出かける、別荘を購入する等の予定がある場合は、年金で受け取るべきか、一括で受け取るべきか、一度シミュレーションしてみてください。

まとまって受け取ったお金の方が取り崩しにくい？

お金というのは、同じ金額であっても、分割で受け取るよりもまとまった金額で受け取った方が取り崩しにくいと言われており、実際に、そう感じている人は少なくありません。

相談者様の場合、貯めるというよりも“これからの生活のためのお金”です。取り崩しても問題はないのですが、収入が限られる退職後だからこそ、まとまったお金があることで安心を覚える人も多いのです。

一括で受け取るのか、年金で受け取るのかを選ぶまで時間はあります。退職後にどのような生活を送りたいのか？ どのようなイベントを体験したいのか？ をご夫婦で話し合い、受け取り方法を決めてみてください。特に大きなイベントがないのなら、よりお得な年金での受け取りをおすすめします。