手取り20万円は少ない？額面だといくら？天引きされるものとは

「給与は20万円もあれば生活できるかな？」と思って就職すると、想定していたよりも振込額が少ないことにびっくりするかもしれません。「天引きって何？」「社会保険ってこんなに高かったの？」など、実はよく知らない給与支払いの仕組みや、手取り20万の生活について解説します。

手取り20万円は少ない？年収や額面にするとどのくらい？

額面20万円と手取り20万円の違いにピンとこない方もいるかもしれません。実際に毎月手にできる現金を20万円にするためには、給与がいくらあれば良いのでしょうか。

残業代がない一人暮らしの場合

残業なし・みなし残業制などで、残業代が出ない人の月収で考えてみましょう。表中で引かれているお金については、後段で解説します。

25歳・扶養なしの場合
もらえるお金	給与（額面）	¥260,000
交通費	¥10,000
引かれるお金	健康保険	¥13,860
厚生年金	¥25,620
介護保険	¥0
雇用保険	¥810
所得税	¥5,470
住民税	¥22,052
	支給額（手取り）	¥202,188

26万円の給与で、交通費が10,000円支給される場合、おおよその手取りは20万円になります。

平均的な残業をする一人暮らしの場合

オープンワーク株式会社が公表した残業時間に関するレポートによると、給与所得者の平均的な残業時間は月に約47時間、1日当たり約2時間程度という調査結果が出ています。これをもとに、残業代を含めた手取りを計算してみましょう。

25歳・扶養なしの場合
もらえるお金	給与（額面）	¥260,000
交通費	¥10,000
残業代	¥3,689
引かれるお金	健康保険	¥13,860
厚生年金	¥25,620
介護保険	¥0
雇用保険	¥810
所得税	¥5,470
住民税	¥23,421
	支給額（手取り）	¥204,508

額面が同じ26万円の場合、1日2時間程度の残業を含めても、手取りは20万円程度となりました。

参考

約6万8000件の社員クチコミから分析した’残業時間’に関するレポート│働きがい研究所

給料手取り計算月給【平成31年3月改正版】│ヒューマンバリュー

給与について学ぼう！基本給にプラスされるものとは

上記の表から分かるとおり、手取り給与はさまざまなものを足したり引いたりして計算します。まずは、給与にプラスされる各種手当を見ていきましょう。

通勤手当

一部の場合を除き、会社員には通勤手当が支給されます。いわゆる交通費というもので、定期代をそのまま支給する所が多いでしょう。今回は、毎月10,000円として計算しました。

残業手当

残業をした場合は、残業手当が付きます。みなし残業制をとっている会社などでは、一定時間数の残業手当が基本給に含まれます。

資格手当

業務に関係する資格を持っている人に、資格手当を支給する会社もあります。資格の種類に応じて、一律月額○○円という支給の仕方が一般的なようです。

役職手当

役員など、一定の役職に就いている人に支給される手当です。このような手当を出さずに、基本給を上げる会社もあります。

家族・住宅手当

扶養家族がいる場合に、家族手当を出す会社もあります。扶養人数によって金額が変わります。

住宅手当は会社によってさまざまで、支給額が多いケースだと家賃のほとんどを負担してもらえることもあります。会社によっては、「オフィスから○駅以内」という条件に該当する場合に住宅手当を支給することもあります。これは職住近接を推進し、仕事の効率化を図るのが狙いです。

また、ユニークな制度として「保護猫手当」などを出している会社もあります。手当の種類は企業ごとに決められるので、どのような福利厚生があるかを就職前に調べてみるのもおもしろいかもしれません。

参考

会社の「2駅ルール」で起こる現象 思わぬ効果も ｜AERA dot.

「猫手当」の支給あり?! 転職情報サイトでも人気の「猫とはたらくIT企業」｜まいどなニュース

立て替え経費など

「取引先に持っていくお土産を買った」「会議でお茶が足りなかったので、急遽コンビニで買い足した」など、会社の経費になるものを私費で立て替える場合があります。

これらの精算方法は会社によって異なりますが、給与と一緒にまとめて振り込むという方法をとる所もあります。先に支払ってあとから返してもらう形です。

このように、給与と一緒に振り込まれるお金は何種類かあります。これらを合計した上に、次の項目で解説する社会保険料・税金などを引いた額が手取り金額になります。

支給額から引かれる社会保険料

続いては、天引きされる項目です。まずは社会保険料ですが、社会保険料は給与の額面や扶養のある・なしによって異なります。どのような種類があるのかと、だいたいの計算方法を知っておきましょう。

雇用保険

失業すると「失業保険」がもらえることを知っている人は多いでしょう。この失業保険をもらえるのは、雇用保険に加入している人です。学生であったり、週の労働時間が所定時間を下回っていたりする人は加入できませんが、フルタイムで働く被雇用者は必ず加入しなければならないものです。

雇用保険は、非常に保険料率が低い保険です。一般的な事業の場合、給与の1,000分の9が保険料として定められています。このうち、会社と従業員の負担はそれぞれ6：3の割合となっています。

ちなみに、従業員負担が全くない保険として「労災保険」があります。これは仕事中、もしくは通勤中に起因する事故や病気などの「労働災害」を保障するための保険です。労災保険は、全額を会社が負担することになっています。労災保険と雇用保険を合わせて「労働保険」と呼ぶこともあります。

参考

雇用保険料率について ｜厚生労働省

労務担当者が知るべき「雇用保険」の基礎知識。加入条件、手続き方法は？ | SmartHR Mag.

労働保険料の計算方法 | 大阪労働局

健康保険

病院を受診するときに持っていく健康保険証の健康保険です。健康保険料は「標準報酬月額」というものに基づいて算出されます。

「標準報酬月額」は、保険料の算出基準となるものです。50等級に分かれており、例えば1等級は報酬月額63,000円未満の人が該当し、標準報酬月額は58,000円となります。50等級は報酬月額1,355,000円以上の人が該当し、標準報酬月額は1,390,000円です。この金額に保険料率を掛けて保険料が算出されます。

保険料は都道府県ごと、もしくは加入している保険組合ごとに異なります。協会けんぽに加入している場合は、おおよそ標準報酬月額の10%前後が保険料になると考えておきましょう。

また、オフィスに無料で利用できる社員食堂があったり、会社が負担するおやつタイムがあったりする場合は、それらも標準報酬月額に含まれます。実費にするといくらくらいになるかを算出し、「現物支給」として標準報酬月額に加えます。

標準報酬月額は、毎年4・5・6月の報酬月額を平均して算出します。そのため、3・4・5月に残業をたくさんしてしまうと4・5・6月の報酬月額が上がり、健康保険料が1年間高くなるという仕組みになっています。

時短勤務への切り替えなどで支払額が大幅に減った場合は、標準報酬月額が改定されます。ただし、この場合も3ヶ月の支払いが終わったあとに算出されますので、それまでの間はもとの高い保険料が天引きされます。

法律では、健康保険料は会社と従業員で折半することになっています。ただし、会社が全額支払うことも違法ではないので、一部の大企業などでは福利厚生の一環として全額負担していることがあります。

参考

平成31年4月分（5月納付分）からの健康保険・厚生年金保険の保険料額表 | 全国健康保険協会

平成31年度保険料額表（平成31年4月分から） | 全国健康保険協会

厚生年金保険料を決める基準「標準報酬月額」って何？どうやって計算されているの？ | ファイナンシャルフィールド

標準報酬月額・標準賞与額とは？ | 全国健康保険協会

社会保険料の会社全額負担について | 質問！ITmedia

厚生年金

厚生年金も、社会保険と一緒に天引きされます。社会保険と同様標準報酬月額に基づいて料率が決定されます。金額は標準報酬月額のおおよそ18%前後で、会社と従業員で折半して支払います。

介護保険

介護保険は40歳から加入する必要がある保険です。40歳以上の要介護認定された人は、介護保険でさまざまなサービスを受けることができます。

介護保険料も、社会保険の標準報酬月額をもとに算出されます。加入している保険組合や自治体によって料率が異なることがありますが、おおよそ標準報酬月額の2%前後の保険料を会社と折半します。

ここまでが、標準報酬月額に基づいて天引きされる社会保険料です。

手取り計算の際には、これらのことを覚えておきましょう。

参考

40歳、65歳になったとき（介護保険制度について）｜東京電子機械工業健康保険組合

支給額から引かれる税金

続いては、税金関係です。2020年1月現在、給与から天引きされる税金には、所得税と住民税があります。

所得税

企業は、給与や報酬を継続的に支払う場合、所得税を源泉徴収しなければならないことになっています。所得税の源泉徴収は、その人が「甲・乙・丙」のうちどれに該当するかで金額が変わります。

甲欄に該当するのは一般的な給与所得者です。1つの会社にフルタイムで勤めていて、収入の大半をその会社から得ている人です。このような人は、会社に「給与所得者の扶養控除等（異動）申告書」を提出しています。

甲欄の従業員は、扶養家族などを勘案して源泉税額が決まりますので、扶養の人数が多ければ多いほど源泉徴収される税額が少なくなります。また、甲欄の従業員はその会社で年末調整をしてもらうことになります。

乙欄に該当するのは、2ヶ所以上から給与所得を得ており、かつ別の会社で年末調整をしてもらうか、自分で確定申告をする人です。この場合、会社は扶養控除をせず、国が決めた税額表に基づいて源泉徴収を行います。甲欄の人と同じ金額の給与の支払いを受けている場合、乙欄の人の方が源泉徴収される税額が多くなることが殆どです。

丙欄に該当するのは、日雇労働者などです。イベントなどで雇用される短期アルバイトもこれに含まれます。丙欄の人は、月額ではなく日額で給与が支払われますから、源泉徴収も日額表という別の表に基づいて行われます。

いずれの場合も源泉徴収される税額は支払額に基づいて大幅に変わります。詳しくは下記の参考リンクより、国税庁が発表している税額票を参照してください。

一例を挙げましょう。社会保険料の自己負担額を差し引いたあとの給与額が170,000円の人だと、甲欄の場合は3,700円、乙欄の場合は11,700円源泉徴収されます。

参考

給与所得の源泉徴収税額表（平成31年（2019年）分）｜国税庁， p.2

平成31年（2019年）分 源泉徴収税額表｜国税庁

住民税

「昔は住民税を自分で払っていたのに、会社から源泉徴収されるようになってしまった」と不満を持っている人もいるかもしれません。実は、住民税も源泉徴収する決まりになっていたのですが、国税と異なり制度が徹底されていませんでした。

近年、関東の都道府県などが中心となって重点的に源泉徴収を進めています。住民税の源泉徴収のことを「特別徴収」と呼ぶこともあります。

住民税額は、住んでいる自治体によって異なります。夕張市など、危機的財政状況にある自治体は高額になることがあります。そのほかの自治体では、おおよそ給与の10%ほどというところが多いようです。

参考

個人住民税の特別徴収推進ステーション｜ 東京都主税局

個人住民税の特別徴収（給与天引き）について | 茨城県

個人住民税均等割税額の加算について（平成29年4月1日改正） | 夕張市

手取り20万で予算を立てよう

社会保険料で給与のおよそ2割前後、税金で1割前後を天引きされることが分かりました。残った手取り金額が20万円程度になるとして、毎月の予算はどのように立てれば良いのでしょうか。

家賃はどのくらい？

一般的に、「家賃は収入の30％までにおさえると良い」と言われています。これを手取り20万円に置き換えると、妥当な家賃は6〜7万円程度ということになります。

就職したら東京で一人暮らしをする、という人も多いでしょう。都心23区の家賃相場から、どの辺りに住めそうか考えてみましょう。

	ワンルーム	1K/1DK
千代田区	6.6万円	8.7万円
中央区	8.2万円	9.5万円
港区	7.5万円	9.6万円
新宿区	7.5万円	8.9万円
文京区	7.7万円	8.8万円
台東区	7.8万円	8.7万円
墨田区	7.2万円	8.1万円
江東区	7.3万円	8.2万円
品川区	7.8万円	8.9万円
目黒区	7.7万円	8.9万円
大田区	6.7万円	7.6万円
世田谷区	7.0万円	8.0万円
渋谷区	7.8万円	9.5万円
中野区	7.5万円	8.2万円
杉並区	6.8万円	7.6万円
豊島区	6.9万円	8.0万円
北区	6.4万円	7.2万円
荒川区	6.8万円	7.5万円
板橋区	6.2万円	6.8万円
練馬区	6.1万円	6.7万円
足立区	5.8万円	6.3万円
葛飾区	5.7万円	6.2万円
江戸川区	5.6万円	6.2万円

（東京都の賃貸家賃相場・賃料相場を調べる | SUUMOより筆者作成）

ワンルームに絞るとしても、やや予算オーバーとなる地域が多いことが分かります。家賃は毎月必ず出ていく出費で、なくすことも難しいので、無理せず生活できる予算の中で選ぶようにしてください。

生活費はどのくらい出ていく？

毎食の予算を500円と決めても、1ヶ月では約45,000円かかります。仕事が忙しいと外食の機会も増えますので、食費は余裕をもって設定しておくことをおすすめします。

そのほかの出費については、政府統計の「家計調査」を参考にする人もいます。2018年の結果を見ると、以下のようになっています。

ただし、調査対象を見ると平均年齢は59.3歳、有業者は約5割、持ち家率も約5割となっています。持ち家のある単身高齢者世帯が多いのです。高齢者と若年者では出費の傾向が異なりますので、家計調査は現役世代が参考にするには全体的にやや金額が低めだと考えておきましょう。

参考

住まいのお役立ち情報│ホームズ

家計調査 | e-Stat

奨学金や教育ローンの返済は？

奨学金や教育ローンはどこから借りたか、いくら借りたかによって返済額が異なります。日本学生支援機構が提示している例を見てみましょう。

（引用元：返還期間（回数） |独立行政法人日本学生支援機構）

144万円を156回で返還するので、1回あたりの金額はおよそ9,230円となります。多い人は20,000円台の返済になることもあります。また、有利子のローンを借りている人は利率にも注意が必要です。

ボーナスがあるかどうかも確認して

ここまで、毎月の手取額が20万円の場合を想定して考えてきました。企業によってはボーナスが出ますので、それを毎月に平均するともう少し収入があるという人もいるでしょう。一方、ボーナスも含めて手取りが20万円の場合は、毎月の予算額をもう少し減らす必要があるかもしれません。

まとめ

月給20万円と手取り20万円の違いとは？ 天引きとは？ 生活費はどのくらいかかる？ 就職したら気になる給与のあれこれについて解説しました。無理のない家計設計で生活できるようにシミュレーションするのは大切なことです。本記事を参考にして、お金の使い方をもう一度考え直してみてはいかがでしょうか。

参考

教育一般貸付（国の教育ローン）｜日本政策金融公庫